Конкурсный управляющий ООО СК «Строим Дом» Яковлева О.А. обратилась с заявлением об истребовании у бывшего руководителя должника Степанова Д.В. документов.
Суды двух инстанций заявление удовлетворили.
Позиция суда округа:
📌 Степанов Д.В. пояснил, что часть истребуемых у него документов (материалы судебных процессов, нормативные правовые акты, регламентирующие деятельность должника) не конкретизирована заявителем, учет в электронной бухгалтерской программе до 2020 года не велся, что подтверждается Учетной политикой должника, утвержденной приказом от 30.12.2015, и Приказом о внесении изменений в учетную политику для целей налогового учета от 23.12.2019; до 2020 года оборотно-сальдовые ведомости не составлялись Обществом; кассовые книги, книги учета доходов и расходов, договоры и первичные документы по ним за период с 2015 по 2017 годы не сохранились в связи с истечением срока хранения; должник не вел учет прямых расходов и доходов по каждому договору, не проводил инвентаризацию; в отношении части истребуемых документов, в том числе договоров займа, актов сверок ответчик отрицает факт их заключения и составления;
📌 Вопреки выводу судов, отрицательный факт не может быть доказан. Коль скоро ответчик указал на отсутствие у него ряда запрошенных документов Общества и отсутствие в связи с этим объективной возможности исполнить требования конкурсного управляющего, бремя доказывания обратного перешло на последнего. Конкурсный управляющий, в свою очередь, не представил каких-либо доказательств, подтверждающих нахождение у ответчика документов, в отношении которых заявлены возражения, не указал, какие обстоятельства дают ему основания полагать, что означенные им документы должны находиться у бывшего руководителя или последний имеет возможность их восстановления.
Судебные акты отменены в части, в удовлетворении требований отказано. Постановление АС СЗО от 03.10.24 по делу № А56-114094/2022.
Суды двух инстанций заявление удовлетворили.
Позиция суда округа:
📌 Степанов Д.В. пояснил, что часть истребуемых у него документов (материалы судебных процессов, нормативные правовые акты, регламентирующие деятельность должника) не конкретизирована заявителем, учет в электронной бухгалтерской программе до 2020 года не велся, что подтверждается Учетной политикой должника, утвержденной приказом от 30.12.2015, и Приказом о внесении изменений в учетную политику для целей налогового учета от 23.12.2019; до 2020 года оборотно-сальдовые ведомости не составлялись Обществом; кассовые книги, книги учета доходов и расходов, договоры и первичные документы по ним за период с 2015 по 2017 годы не сохранились в связи с истечением срока хранения; должник не вел учет прямых расходов и доходов по каждому договору, не проводил инвентаризацию; в отношении части истребуемых документов, в том числе договоров займа, актов сверок ответчик отрицает факт их заключения и составления;
📌 Вопреки выводу судов, отрицательный факт не может быть доказан. Коль скоро ответчик указал на отсутствие у него ряда запрошенных документов Общества и отсутствие в связи с этим объективной возможности исполнить требования конкурсного управляющего, бремя доказывания обратного перешло на последнего. Конкурсный управляющий, в свою очередь, не представил каких-либо доказательств, подтверждающих нахождение у ответчика документов, в отношении которых заявлены возражения, не указал, какие обстоятельства дают ему основания полагать, что означенные им документы должны находиться у бывшего руководителя или последний имеет возможность их восстановления.
Судебные акты отменены в части, в удовлетворении требований отказано. Постановление АС СЗО от 03.10.24 по делу № А56-114094/2022.